【リートの配当金】税金は本当にかかるのか？！

2024-10-24
 井上萌

リート（不動産投資信託）の魅力の一つといえば、安定した配当金です。毎月コツコツと配当金を受け取ることができると、投資初心者にとっても安心感がありますよね。

しかし、気になる点が一つ…。「リートの配当金って、税金がかかるの？」って疑問に思ったことはありませんか？

今回は、リートの配当金にかかる税金について、詳しく解説していきます！

目次
  1. リートの配当金と税金の関係は？
  2. リートの配当金の課税体系を詳しく解説！
  3. リートの配当金にかかる税金を抑える方法
  4. よくある質問
  5. まとめ：リートの配当金は賢く活用しよう！
  6. 参考資料

リートの配当金と税金の関係は？

結論から言うと、リートの配当金には税金がかかります。

これは、リートが分配する利益に対して、投資家（あなた）が所得として課税されるためです。しかし、安心してください！リートの配当金にかかる税金は、株式の配当金と比べて比較的低くなる傾向があります。

なぜなら、リートは不動産を保有し、その賃貸収入から得た利益を配当金として投資家に分配する仕組みだからです。

不動産所得には一定の控除や減価償却制度が適用されるため、税金の負担を抑えられるのです。

リートの配当金の課税体系を詳しく解説！

リートの配当金にかかる税金は、以下の３つの要素によって決まります。

  1. 配当金の金額: 配当金の総額が多いほど、税金の負担も大きくなります。
  2. 所得税率: あなたの年間所得によって、所得税率が異なります。
  3. 住民税: あなたの居住地によって、住民税率が異なります。

具体的な計算方法

リートの配当金にかかる税金は、以下の式で計算できます。

税金 = 配当金 × 所得税率 × (1 + 住民税率)

例えば、あなたが年間100万円の所得があり、所得税率が20％、住民税率が10%の場合、10万円のリート配当金から発生する税金は、以下のようになります。

税金 = 10万円 × 0.2 × (1 + 0.1) = 22,000円

このように、リートの配当金にかかる税金は、あなたの所得状況によって異なります。

リートの配当金にかかる税金を抑える方法

リートの配当金にかかる税金を抑えるには、いくつかの方法があります。

  • 積立投資: 毎月少額ずつ投資することで、年間の配当金の総額を抑えられます。
  • NISA/iDeCoを活用: NISAやiDeCoは、投資で得た利益が非課税になる制度です。これらの制度を利用することで、リートの配当金にかかる税金を大幅に削減できます。
  • 税金の控除を受ける: リートの配当金には、一定の控除を受けることができます。

よくある質問

リートの配当金はいつ支払われますか？

リートの配当金は、原則として半期ごと（6ヶ月ごと）に支払われます。ただし、リートの種類や運用状況によって、支払時期が異なる場合がありますので、投資する前に必ず確認しましょう。

リートの配当金は毎月受け取れますか？

いいえ、リートの配当金は原則として半期ごとに支払われます。毎月受け取りたい場合は、毎月分配型のリートという商品を選ぶ必要があります。

リートの配当金はどのくらいもらえますか？

リートの配当金の金額は、リートの種類や運用状況によって大きく異なります。一般的には、 年利3～5%程度が期待できます。ただし、経済状況や不動産市場の変動によって、配当金の金額が変動する可能性がありますので、ご注意ください。

リートの配当金は確定申告が必要ですか？

はい、リートの配当金には確定申告が必要です。ただし、金融機関から送られてくる「源泉徴収票」があれば、確定申告書の作成が簡単になります。

リートの配当金にかかる税金は控除できますか？

はい、リートの配当金には、一定の控除を受けることができます。具体的には、「不動産所得控除」や「配当控除」などが適用されます。

まとめ：リートの配当金は賢く活用しよう！

リートの配当金には税金がかかるものの、株式の配当金と比べて比較的低くなる傾向があります。また、NISAやiDeCoなどの制度を活用することで、さらに税金の負担を減らすことができます。

リート投資は、長期的な資産形成に有効な手段です。しっかりと情報収集を行い、リスク管理も意識しながら、賢くリートを活用しましょう！

参考資料

金融庁ウェブサイト

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